|
06.04.09 00:00 |
Одним из методов кредитования, широко используемых коммерческими банками развитых стран мира, перспективных и в нашей стране, естьовердрафт, суть которого состоит в потому, что банк может оплачивать расчетные документы клиента на суммы, которые превышают кредитовый остаток на его счете, в результате чего образовывается дебетовое сальдо, то есть выдается кредит. Как правило, в соглашении между банком и клиентом устанавливается максимальная сумма овердрафта - лимит, который определяется банком на основе тщательного анализа будущих денежных поступлений и платежей, бизнес-планов и планов реализации продукции фирми-позичальника.При овердрафти на погашение задолженности направляются все суммы, которые зачисляются на текущий счет клиента, тому обсяг кредита постоянно меняется по мере поступления и расходование средств. В результате кредитовое сальдо по счету клиента может периодически меняться на дебетовое и наоборот. В принципе банки могут допускать продолжительное наличие дебетового сальдо на счетах для надежных клиентов. Однако при этом они усиливают контроль за деятельностью заемщиков и общим по состоянию их платежеспособности,Основным преимуществом овердрафта, кроме экономии расходов, связанных с оформлением выдач обычных займов, есть то, что клиент по сути платит за фактическое пользование кредитом, поскольку банки, как правило, практикуют ежедневное начисление процентов на сумму непогашенного остатка. В результате достигается значительная экономия средств вследствие кратковременного и переходного характера кредита. Овердрафт является наиболее удобным методом кредитования, которое позволяет клиенту решать проблемы финансирования краткосрочной задолженности в периоды, когда его расходы временно превышают поступление средств на счет.В нашей стране в отдельные периоды использовались методы кредитования, подобный овердрафту. Так, к проводке кредитной реформы 1930-32 гг. довольно распространенными в банковской практике были единые счета -контокоренти, на которых отображались все операции банка с клиентом ( с одной стороны - все платежи клиента и займы банка, а с другого - все поступления на счет). Позднее, в 1966-84 гг. часть колхозов кредитовалась за единым активно-пассивным счетом, который по сути был темжеконтокорентом. Однако, отечественная практика применения контокоренту не оправдала себя в обеих случаях. Основной недостаток данного метода кредитования состоял в автоматизме при выдачи займов, которое довольно часто приводило к покрытию за счет ресурсов банка упущений и финансовых прорывов в работе хозяйств. Всвязисэтим контокорент было заменено отдельными расчетными и ссудными счетами для каждой организации.Как свидетельствует зарубежная банковская практика, овердрафт (контокорент) должен применяться в основном лишь в отношениях с наиболее надежными, первоклассными заемщиками с высоким уровнем платежеспособности, которая не вызывает в банке сомнений. В нестабильной экономической ситуации этого правила должны соблюдаться и отечественные коммерческие банки, вводя более прогрессивные метопы кредитования, которые отвечают современным требованиям клиентов.Таким образом, организация банковской работы относительно предоставления клиэнтамкредитних услуг должна быть направлена в первую очередь на обеспечение надежного заинтересованного партнерства во взаимоотношениях банка с клиентами, результатом которого должно стать наиболее эффективное использование предоставленных в заем средств, которая положительно отображается на общем состоянии экономического развития страны в целом.
Tags: анализ | банк | деятельность | клиент | операции |
